Регулярные поступления денег на банковскую карту могут привлечь внимание налоговой службы. Если перевод признают скрытым доходом от предпринимательской деятельности, украинцам грозят налоги и штрафы.
Государственная налоговая служба имеет право проверять движение денежных средств на счетах физических лиц. Особое внимание налоговиков обращают на систематические переводы, которые могут свидетельствовать о получении дохода без должного декларирования.
Прежде рискованными считаются регулярные поступления от большого количества разных людей. Например, если гражданин постоянно получает оплату за товары или услуги через банковскую карту без регистрации ФЛП, такие операции могут быть расценены как незаконная предпринимательская деятельность.
Под дополнительное внимание также попадают большие переводы без вразумительного назначения платежа. Если в соответствующей графе отсутствует объяснение или нечеткие формулировки, у контролирующих органов могут возникнуть вопросы по происхождению средств.
Банки обязаны сообщать о подозрительных финансовых операциях в рамках финансового мониторинга. В некоторых случаях такая информация может передаваться налоговым органам.
Если будет установлен факт получения незадекларированного дохода, гражданину могут начислить штраф в размере 17 тысяч гривен.
Кроме этого придется уплатить налог на доходы физических лиц в размере 18% и военный сбор 1,5% от суммы выявленного дохода.
В случаях с большими суммами возможно применение более строгих мер, предусмотренных законодательством за уклонение от уплаты налогов.
Специалисты советуют гражданам, получающим постоянный доход от продажи товаров или услуг, официально регистрировать предпринимательскую деятельность и платить налоги.
Также рекомендуется внимательно заполнять назначение платежа. Для переводов между родственниками или друзьями следует указывать реальную причину получения средств, например "подарок", "возврат долга" или "помощь родственника".
В то же время, разовые переводы на небольшие суммы между близкими людьми обычно не представляют интереса для налоговых органов. Контроль в основном ориентирован на систематические операции с признаками коммерческой деятельности.
Напомним, как писал ранее From-UA.org, в Украине продолжают действовать установленные банками лимиты на переводы с карты на карточку, которые определяются внутренними правилами финансовых учреждений и требованиями финансового мониторинга. Ограничения зависят от типа карты, уровня идентификации клиента и канала проведения операции, поэтому границы могут существенно отличаться даже в пределах одного банка.
